Ron Kerstens schreef op 28 oktober 2022 20:02:
Rene,
Je maakt het te ingewikkeld. Voor de belastingdienst geldt enkel de peildatum (31/12/xx). Dan wordt de indeling gemaakt tussen sparen, overige bezittingen en schuld. Daar kan je dus mee schuiven voor bijv. 2023, peildatumarbitrage heet dat. Sjieke adviseurs noemen dat "het optimaliseren van je box3 vermogen". Google er maar eens op, er is in een ander draadje al veel over gezegd. Als je rond de peildatum je vermogen 3 maanden op een rekening hebt staan kan je daarna beleggen wat je wil maar wordt je gewoon als spaarder aangeslagen .
De aanslagen tm 2022 worden sowieso enkel beoordeeld op peildatum. Als je dus als belegger je geld op 31/12/20 liquide had dan ziet de fiscus je als spaarder in 2021 en betaal je dus (vrijwel) geen box3 belasting. Eerlijk ? Nee. Als jij dus in de periode 2017-2021 gewoon belegd was boven de drempel heb je ook geen enkel recht op teruggave, of je nu wel of niet een bezwaar hebt ingediend.